Exemplu de registru de datorii
Un exemplu de registru de datorii este un tabel cu șase coloane, în care fiecărui client i se deschide o pagină separată, iar pe pagină fiecare rând conține o singură mișcare: data, descrierea, suma creditului, suma plății, soldul rămas și data promisă pentru plată. Soldul rămas se recalculează la fiecare rând — la soldul anterior se adaugă creditul nou și se scade plata făcută; cifra de pe ultimul rând este datoria curentă a clientului.
Ultima actualizare: 16 septembrie 2026
Cum arată pagina unui client?
Exemplul de mai jos este pagina de registru pe care un băcan o ține pentru un singur client. La începutul paginii se scriu o singură dată numele și telefonul clientului; fiecare rând de sub ele este o singură cumpărătură sau o singură plată.
Client: Ahmet Yılmaz · Telefon: 05xx xxx xx xx · Limită: 1.500 ₺
| Data | Descriere | Credit (₺) | Plată (₺) | Rest (₺) | Data promisă |
|---|---|---|---|---|---|
| 01.09.2026 | Report (rămas din august) | 450,00 | — | 450,00 | — |
| 03.09.2026 | Pâine, lapte, ceai | 310,00 | — | 760,00 | 15.09.2026 |
| 07.09.2026 | Plată în numerar | — | 500,00 | 260,00 | — |
| 10.09.2026 | Detergent, șervețele | 185,50 | — | 445,50 | 25.09.2026 |
| 14.09.2026 | Carne, pui | 620,00 | — | 1.065,50 | 25.09.2026 |
| 16.09.2026 | Transfer bancar | — | 400,00 | 665,50 | — |
Totalul paginii: credit 1.565,50 ₺ (inclusiv reportul), plăți 900,00 ₺, rest 665,50 ₺. Deoarece limita este 1.500 ₺, se mai poate acorda credit; după cumpărătura din 14 septembrie soldul urcase la 1.065,50 ₺ și mai rămăseseră 434,50 ₺ până la limită.
Ce se scrie în fiecare coloană?
| Coloana | Ce se scrie | Ce se întâmplă dacă este omisă |
|---|---|---|
| Data | Ziua în care a avut loc mișcarea — nu seara, în bloc, ci în aceeași zi | Ordinea se încurcă și nu se mai știe când a apărut fiecare datorie |
| Descriere | Produsele luate sau tipul plății (numerar, transfer, card) | Apare discuția „ce am luat eu?” |
| Credit către client | Suma acelei cumpărături, la ban | Banii rotunjiți nu se potrivesc la totalul de la sfârșitul lunii |
| Plată | Banii primiți; plata parțială se înscrie tot în aceeași zi | Clientul crede că a plătit, iar dumneavoastră că nu a plătit |
| Rest | Restul anterior + credit − plată | Pentru a vedea datoria curentă trebuie să adunați toată pagina |
| Data promisă | Data pe care clientul a spus-o pentru plată | Nu puteți separa creanța întârziată ca „întârziată” |
Întregul registru: rezumatul clienților
Paginile individuale răspund la întrebarea „cât datorează acest client”. Pentru a răspunde la întrebarea „cât am în total la clienți”, puneți în fața registrului o pagină de rezumat și actualizați-o o dată pe săptămână. Un rezumat-exemplu la 16 septembrie 2026:
| Client | Rest (₺) | Data promisă | Stare |
|---|---|---|---|
| Ahmet Yılmaz | 665,50 | 25.09.2026 | Scadența nu a sosit |
| Zeynep Demir | 1.240,00 | 05.09.2026 | 11 zile de întârziere |
| Hasan Koç | 380,00 | 20.09.2026 | Scadența nu a sosit |
| Mehmet Arslan | 0,00 | — | Închis la 12.09.2026 |
| Total | 2.285,50 | — | Întârziat: 1.240,00 ₺ |
Singura menire a acestui rezumat este să vă țină în fața ochilor aceste două cifre: totalul banilor rămași la clienți și cât din el are scadența depășită. Dacă a doua cifră crește, problema nu este în registru, ci în obiceiurile dumneavoastră de încasare.
Închiderea registrului de datorii
„Închiderea” se referă la două lucruri diferite, care se confundă.
Închiderea contului unui client: se încasează până când soldul rămas devine zero, pe ultimul rând se înscrie plata, iar restul apare ca 0,00. Notați la sfârșitul paginii o mențiune datată „închis”. În rezumatul de mai sus Mehmet Arslan se află în această situație. Nu rupeți pagina — istoricul unui cont închis este singura evidență care arată obiceiul de plată atunci când același client cere din nou credit.
Închiderea registrului la sfârșit de perioadă: la sfârșitul lunii sau al anului se face totalul fiecărei pagini, soldurile rămase se scriu în pagina de rezumat și se trec în noul registru pe un singur rând, ca report — rândul de 450,00 ₺ din 01.09.2026 din pagina-exemplu este exact acesta. Păstrați vechiul registru; la o dispută privind o creanță, el este sprijinul dumneavoastră.
Trei greșeli frecvente la completarea exemplului
Lăsarea coloanei Rest goală. Într-un registru în care se scriu doar creditul și plata, pentru a vedea datoria curentă trebuie să adunați de fiecare dată pagina de la început; după câteva luni nu mai adună nimeni. Necompletarea datoriei pe care o acoperă plata. Dacă nu s-a stabilit altfel, plata se scade din cea mai veche datorie, dar dacă clientul plătește pentru o anumită cumpărătură, scrieți acest lucru în descriere. Omiterea datei promise. Despre o creanță fără dată nu puteți spune că este întârziată; este singurul tip de creanță care nu poate fi urmărit.
Același exemplu ținut în Excel sau în aplicație
Cele șase coloane de mai sus se transferă întocmai în Excel; dacă legați coloana Rest de o formulă, fiecare rând se calculează automat. Dacă doriți un fișier gata făcut, puteți descărca șablonul Excel gratuit pentru registrul de datorii: soldul rămas, suma plătită și numărul de zile de întârziere se calculează cu formule.
În Veresiye Takibi, echivalentul acestei pagini este fișa clientului: fiecare mișcare este listată cu data ei, soldul rămas se calculează automat, iar conturile cu scadența depășită apar în partea de sus a ecranului principal. Dacă vă întrebați în ce parte se înregistrează fiecare operațiune, am explicat în pagina ce este contul de partener (cari hesap); ce faceți când plata nu vine deloc, în cum se încasează o vânzare pe credit; iar cum discutați limita și scadența la vânzările către firme, în ce este contul deschis. Cum se ține registrul, ce obiceiuri accelerează încasările și cum se stabilește limita găsiți în ghidul cum se ține un registru de datorii.
Întrebări frecvente
Cum se completează un exemplu de registru de datorii?
Deschideți pentru fiecare client o pagină separată în registru și scrieți pe fiecare rând o singură mișcare: data, descrierea, suma luată pe credit, suma plătită și soldul rămas. Soldul rămas se recalculează la fiecare rând — la soldul rândului anterior se adaugă noul credit, iar plata efectuată se scade.
Ce coloane trebuie să aibă un registru de datorii?
Șase coloane sunt suficiente: data, descrierea (ce s-a cumpărat sau tipul plății), suma luată pe credit, suma plătită, soldul rămas și data de plată promisă. Numele și telefonul clientului se scriu o singură dată, la începutul paginii, nu se repetă pe fiecare rând.
Din ce datorie se scade plata?
Dacă nu s-a stabilit altfel, din cea mai veche datorie. Dacă clientul spune „plătesc carnea de săptămâna trecută”, notați acest lucru în descriere; altfel, peste câteva luni va fi discuție despre care cumpărătură a fost achitată.
Ce înseamnă închiderea registrului de datorii?
Se folosește în două sensuri. Închiderea contului unui client înseamnă aducerea soldului rămas la zero și notarea pe pagină a mențiunii datate „închis”. Închiderea registrului înseamnă totalizarea la sfârșitul perioadei și raportarea soldurilor rămase în noul registru, ca report.
Ce înseamnă reportul și cum se scrie?
Reportul este datoria rămasă din perioada anterioară și se scrie pe primul rând al paginii noi. Nu trebuie să transferați mișcările trecute una câte una; este suficientă suma totală rămasă, pe un singur rând.
Să rotunjesc sumele când le scriu în registru?
Nu. Fiecare rând din care s-au tăiat subunitățile duce la un total care nu se potrivește la sfârșitul lunii și la discuții cu clientul despre cifre. Scrieți și subunitățile; dreptul de a șterge fracțiunile să rămână la dumneavoastră, în momentul încasării.
Ce pot folosi în loc de registrul pe hârtie?
Puteți ține aceeași structură de coloane în Excel sau într-o aplicație de evidență a datoriilor. Diferența dintre ele este următoarea: în Excel soldul rămas îl calculează formula, dar întârzierile le urmăriți dumneavoastră; în aplicație, conturile cu scadența depășită apar singure în capul listei.
Echivalentul paginii de registru în aplicație
Nu mai adunați dumneavoastră soldul rămas
Scrieți mișcarea; datoria rămasă, conturile cu scadența depășită și totalul banilor aflați la clienți se calculează automat.